Производственное планирование
Зачастую внедрение автоматизированной системы бюджетирования сфокусировано в основном на управленческих функциях, которые по сути своей представляют для компании условно-постоянные издержки.
При этом автоматизация сбора и расчета данных, напрямую влияющих на переменные издержки, часто остается вне фокуса внедрения или даже относится на этап "развитие системы".

Мы считаем, что производственные показатели являются не только основной для всего процесса планирования в компании, но и открывают обширные возможности как экономическим так и производственным службам по проведению анализа деятельности.

Мы сформировали на основе нашего опыта перечень базовых элементов системы, позволяющих вывести на новый уровень степень доверия к автоматизированной системе бюджетирования.
Производственный план
Специализированные формы планирования для производственных подразделений:

Горный календарь - для предприятий открытых и подземных горных работ
Технологический баланс - для предприятий по переработке сырья
Баланс металлов - для предприятий металлургической отрасли
    Повышение степени детализации планирования, контроля и анализа
    Модель, помимо прочих включает в себя следующие основные справочники , детализирующие планирование и анализ затрат:
    • МВЗ
    • Номенклатурная группа
    • Статья затрат
    Наряду с детализацией финансовых показателей в Модели может быть определен обширный набор производственных показателей, таких как:
    • Доступный фонд времени основных типов техники
    • КТГ, КИО
    • Добыча горной массы
    • Буровые работы различных типов
    • Нормы расхода сырья и материалов
    • Параметры перерабатываемой руды на ЗИФ
    • Объемы работ большинства подразделений, для которых они могут быть определены
    Повышение экономической обоснованности затрат
    • Модель позволяет определять потребность в нормируемых ресурсах, требуемых подразделениям для выполнения заданных объемов работ
    • Нормы могут быть заданы на закупаемую номенклатурную позицию, группу позиций (лимит на группу), на УСО
    Калькуляция плановой и фактической себестоимости продукции и услуг предприятия по различным правилам формирования финансовых результатов
    Модель позволяет рассчитывать стоимость единичных работ подразделений (для которых они определены), себестоимость НЗП, услуг, полуфабрикатов, готовой продукции, ГРР по различным правилам и стандартам:
    • РСБУ
    • МСФО
    • TCC
    Формирование бюджетов затрат по инвестиционной деятельности предприятия с детализацией до инвестиционных проектов и объектов
    Модель позволяет формировать плановые затраты в разрезе:
    • Инвестиционных проектов
    • Объектов ВОА
    • Базовых и текущих цен (для проектов капитального строительства)
    • Затрат на внешний подряд и хоз. способ (для проектов капитального строительства)
    Проекты группируются по видам:

    • Капитальное строительство
    • Геологоразведочные работы
    • Горно-капитальные работы
    • НИОКР
    • Проекты ИТ
    • Проекты СБ
    • Приобретение оборудования взамен изношенного
    • Приобретение оборудования для расширения производства
    Формирование входящих и исходящих денежных потоков предприятия
    Модель позволяет формировать денежные потоки в части:

    • поступлений денежных средств от реализации продукции и услуг
    • выбытий денежных средств по налогам и иным платежам в бюджет
    • выбытий денежных средств по расчетам с персоналом по оплате труда
    Автоматическое формирование данных для подсистемы Консолидации
    Автоматическое предоставление данных для подсистемы Консолидации с целью формирования консолидированного бюджета по Группе
    Возможность анализа данных модели
    Для целей поддержки принятия управленческих решений и выявления «узких мест» на предприятии, Модель выступает источником данных для следующих видов анализа в подсистеме отчетности:

    • Автоматическое формирование версии «Прогноз»
    • Сравнение версий и периодов между собой в абсолютном и относительном выражении
    • Автоматическое формирование регламентных отчетов
    • Возможность проведения многоуровневого факторного анализа отклонений затрат по подразделениям, объектам учета, выполняемым работам, экономическим статьям затрат.
    • Возможность определения отклонений удельного ТСС за счет отклонений показателей извлечения золота (%), объема переработки руды (тыс. тн), содержания золота в руде (г/тн)
    Повышение достоверности информации
    • В модели предусмотрено создание дополнительных версий данных с определенным алгоритмом расчета администратором системы
    • Конечные пользователи системы могут представлять данные в открытые для изменений версии. Таким образом модель обеспечивает единую «точку актуальности» данных
    • Конечным пользователям запрещено вносить изменения в справочники и алгоритмы расчета в системе, что обеспечивает единство методик расчета по подразделениям, видам выполняемых работ, версиям и периодам
    • Планирование деятельности осуществляется в разрезе единых справочников, синхронизируемых с учетными системами
    Основной целью создания модели автоматизированной системы бюджетного управления для типового горнорудного предприятия является оптимизация операционных и инвестиционных затрат.
    Контакты
    Для получения дополнительной информации о наших услугах, пожалуйста, свяжитесь с нами любым удобным для Вас способом.
    +7 495 790 80 05
    info@algoritm1.com
    117218, г. Москва, ул. Дмитрия Ульянова, д.42, стр.1, офис 20
    пн-пт 10.00 - 19.00